Nakit Akış Planlaması ve Yönetimi
Programın Amacı
- Kurumların varlıklarını sürdürebilmeleri nakit yaratabilme kabiliyetleri ile doğrudan ilişkilidir
- Kurumlar faaliyetlerinden dönemsel olarak zarar etmelerine rağmen varlıklarını bir süre daha devam ettirebilirler
- Ancak finansal sürdürülebilirliğin sağlanması, nakit üretme kabiliyetinin yaratılması ve dönemler itibariyle geliştirilmesiyle mümkündür
- Nakit üretme kabiliyetinin arttırılması ise planlama ve nakit yönetimi ile sağlanabilir
6 Adımda Nakit Akış Planlaması ve Yönetimi
1. Dış Kaynak Kullanım Nedenlerinin Tespiti
A. İşletme Sermayesi İhtiyacı
- Tahsilat vadeleri
- Tedarikçi ödeme vadeleri
- Üretim süresi
- Temin süresi
- Stok süresi
- Sipariş süreci
B. Yatırım Sermayesi
C. Zararın Finansmanı
2. Finansal Risk Analizi
A. Fiyatlandırma Yapısı (emtia, baz, vade farkı, kontrat)
B. Alacak Riski ve Teminatlandırma
C. Para Birimi, Fonksiyonel Para Birimi
D. Döviz Pozisyonları
E. Mali Borçlanma
- Borçlanma Vadesi
- Borçlanma Türü
- Faiz Türü ve Oranları
- Para Birimi
- Teminatlandırma Yapısı
3. Nakit Üretebilme Kabiliyetinin Tespiti
A. Fon Akım Tablosu
B. Nakit Akış Tablosu
- Direkt Metot
- Dolaylı Metot
4. Üretilen Nakdin Dış Kaynak Karşılama Yeterliliği
A. Paydaşların Belirlenmesi
- Satış
- Üretim
- Tedarik
- Operasyonel Giderler
- Finansman
- Yatırım
- Ar-Ge
- Hissedar
B. Paydaşlar Bazında Planlama
- Satış Planı
- Üretim Planı
- Tedarik Planı
- Operasyonel Gider Planı
- Borçlanma ve Geri Ödeme Planı
- Yatırım Planı
- Ar-Ge Planı
- Öz Kaynak ve Temettü Planı
C. Nakit Akış Plan Şablonu
- Hazır Değerler
- Operasyon Kaynaklı Girişler
- Operasyon Kaynaklı Çıkışlar
- Yatırım Hareketleri
- Finansman ve Sermaye Hareketleri
- Net Nakit Pozisyon
6. Nakit Akış Yönetimi ve Modellenmesi
- Satış ve Tahsilat Vadeleri
- Tedarik Süresi ve Vadeleri
- Stok Yapısı ve Yönetimi
- Üretim Süreci ve Maliyetlendirme Yapısı
- Finansal Borçlanma
- Sermaye Yapısı
Kategori: | Kurumsal Gelişim Danışmanlığı |